Шпоры для каждого!Информационные учебно-познавательные материалы

Классификация кредитных организаций, предусмотренная в банковском законе

В БП России предусмотрена только одна классификация кредитных организаций, созданных по российскому законодательству. Ее критерием являются банковские операции. ФЗ все кредитные организации делит на два вида: банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. (Ч. 2, статьи 1 ФЗ «О банках и б/д»).

Банковские операции осуществляются в совокупности. Это значит, что банком может считаться только такая кредитная организация, которая получила право проводить все из названных в определении операций. Правда, нельзя не отметить, что в ФЗ есть противоречие с этой нормой. В статье 36 ФЗ сказано, что банк вправе привлекать денежные средства физических лиц только спустя два года после его регистрации. Но получается, что в таком случае помимо самого этого противоречия с частью 2 статьи 1 ФЗ, все банки в этих течение двух лет фактически являются небанковским кредитными организациями, хотя они регистрируются как банки.

Небанковские кредитные организации (НКО). В части 3 статьи 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I (далее — ФЗ) приводится определение небанковской кредитной организации.

НКО — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

По действующему на сегодняшний день БП предусмотрены расчетные НКО и депозитно-кредитные НКО.

Расчетные НКО (РНКО). Банк России принял инструкцию, которая называется: «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций»:

• перечисляются те банковские операции, которые вправе проводить небанковская кредитная организация;
• дублируется перечень сделок, которые перечислены в частитретьейстатьи5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и которые, по этому ФЗ, вправе совершать любые кредитные организации;
• указаны те банковские операции, которые запрещены для РНКО.

РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со статьей 6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Если иное не предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу настоящей Инструкции, РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий.

В целях минимизации риска, рекомендуется в учредительных документах НКО предусматривать исключение деятельности по привлечению средств физических и юридических лиц (например, путем выпуска РНКО собственных векселей).

В этих же целях, Инструкция рекомендует предусматривать в учредительных документах НКО следующее. Должно предусматриваться размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в пределах, установленных обязательными нормативами Инструкции, исключительно:

• в долговые обязательства РФ;
• в депозиты в Банке России;
• в облигации Банка России;
• в кредиты и депозиты, размещенные в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «BBB» по классификации иностранного рейтингового агентства «Standard & Poor's» или не ниже аналогичного по классификациям «Fitch Ratings», «Moody's» банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях — резидентах РФ;
• в государственные долговые обязательства стран из числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «BBB» по классификации иностранного рейтингового агентства «Standard & Poor's» или не ниже аналогичного по классификациям «Fitch Ratings», «Moody's»;

Кроме того, рекомендуется указать в учредительных документах РНКО открытие корреспондентских счетов, помимо корреспондентского счета в Банке России, только в кредитных организациях нерезидентах отвечающих определенным критериям.

Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции. Этот вид кредитных организаций предусмотрен Положением Банка России от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции». Небанковские кредитные организации (НДКО) могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные статьей 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в соответствии с требованиями, предусмотренными этим Положением.

Регистрация и лицензирование НДКО осуществляются в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» и иными нормативными актами Банка России.

НДКО вправе осуществлять:

• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• производить куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);
• выдавать банковские гарантии.

Они могут осуществлять сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со статьей 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями ФЗ).

НДКО не разрешается:

• осуществлять операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; производить инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Иностранные кредитные организации. В части 4 статьи 1 ФЗ дается определение понятия «иностранная кредитная организация». Оно необходимо в связи с тем, что российские кредитные организации могут участвовать в капиталах зарубежных кредитных организаций, а те, тоже вправе создавать дочерние организации в России в соответствии с порядком предусмотренным ФЗ и нормативными актами Банка России; а также ФЗ предусматривает возможность открытия иностранными кредитными организациями своих филиалов в России. Более того, статья 2 ФЗ, называя основные элементы, из которых состоит банковская система, говорит, что такими элементами являются филиалы и представительства иностранных банков. То есть нерезиденты могут быть частью российской банковской системы. В России нет филиалов иностранных банков. Российское государство в этом отношении придерживается той же стратегии, что и многие другие государства. Открытие филиалов иностранных банков не выгодно с точки зрения защиты интересов российской банковской системы и российского общества. Филиалы кредитных организаций имеют больше ресурсов, поэтому у них есть возможность выдавать кредит под такие проценты, которые намного меньше тех, что предлагают российские банки. Стало быть, если будут открыты филиалы иностранных кредитных организаций, то возможен следующий сценарий развития событий. С начала филиалы иностранных банков могут понизить проценты по кредитам. Российские банки не выдержат конкуренции, и это может привести к краху российской банковской системы. А затем и филиалы иностранных банков тоже начнут повышать проценты по кредитам.

Хотя в банковском законодательстве и нет других классификаций, но могут быть использованы экономические классификации.

По формам собственности, все кредитные организации можно разделить на:

• те, в чьих капиталах участвует государство — кредитные организации со смешанным капиталом, кредитные организации в которых имеется сто процентное участие государства. Стоит отметить, что правовой статус государственной кредитной организации в законодательстве не закреплен.
• те, в которых оно не участвует — частные кредитные организации.

По участию Банка России в капиталах некоторых кредитных организаций (это предусмотрено ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»), все они делятся на две группы:

• кредитные организации, в капиталах которых участвует Банк России,
• кредитные организации в которых он не участвует.

По участию органов МСУ в уставных капиталах кредитных организаций все кредитные организации можно разделить на:

• частные,
• с участием органов МСУ (муниципальные банки). Однако правовой статус муниципальных банков не урегулирован и само это понятие в законодательстве не закреплено.

Как уже говорилось, российское законодательство не предусматривает разнообразие банков. У нас банк может называться как угодно, но название его ни к чему не обязывает. Виды его деятельности с названием не связаны. Поэтому банк может называться ипотечным, земельным, инвестиционным, инновационным, сберегательным, но юридически это его ни к чему не обязывает. Он остается универсальным.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 19.06.2003 N 1293-У "О Признании утратившим силу указания Банка России от 05.11.2001 №1044-У «Об изменении вида кредитной организации с небанковской кредитной организации на банк»

Изменения могут потребоваться в следующих случаях:

• если НКО имеет намерение изменить свой вид — с НКО на банк;
• для вновь регистрируемых кредитных организаций статус банка становится труднодоступным, поскольку требуется, чтобы учредители внесли большие денежные вклады, а вот для того, чтобы НКО с малым уставным капиталом была названа банком, такого внесения денег не требуется.

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 19.06.2003 N 1292-У (ред. от 06.06.2006) «О порядке представления НКО в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении НКО статуса Банка»

Получение НКО (далее — кредитная организация) статуса банка возможно при условии соблюдения кредитной организацией требований, установленных нормативными актами Банка России, регламентирующими процедуру лицензирования банковской деятельности для кредитных организаций, расширяющих деятельность путем получения дополнительных лицензий.

Для принятия Банком России решения о получении кредитной организацией статуса банка и о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (далее — территориальное учреждение Банка России), кредитной организацией должны быть представлены документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, регламентирующими процедуру лицензирования банковской деятельности.

Территориальное учреждение Банка России рассматривает представленные кредитной организацией документы в срок не более сорока пяти календарных дней с даты регистрации документов в общем отделе (канцелярии, управлении делами).

При отсутствии замечаний по представленным документам территориальное учреждение Банка России направляет заключение о возможности получения кредитной организацией статуса банка и выдачи ей лицензии, расширяющей деятельность, вместе с комплектом документов в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).

Срок рассмотрения в Банке России документов, представляемых для принятия Банком России решения о получении кредитной организацией статуса банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций не должен превышать девяноста календарных дней с даты поступления документов в территориальное учреждение Банка России.

При наличии замечаний по представленным документам, не позволяющих принять решение о получении кредитной организацией статуса банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) не позднее срока, установленного шестым абзацем пункта 1 настоящего Указания, возвращает документы с мотивированным заключением территориальному учреждению Банка России для последующего уведомления об этом кредитной организации.

В случае принятия Банком России положительного решения о получении кредитной организацией статуса банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в зависимости от ходатайства кредитной организации) Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) направляет в кредитную организацию сообщение о принятом решении. Кредитная организация после получения указанного сообщения представляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) документы для государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации, предусмотренные законодательством РФ и нормативными актами Банка России, регламентирующими процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.

Банк России принимает решение о государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации и осуществляет взаимодействие с Федеральной налоговой службой (далее — уполномоченный регистрирующий орган) в установленном порядке.

Одновременно с получением кредитной организацией статуса банка не может быть выдана лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц согласно части третьей статьи 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Период времени, необходимый для получения указанного права, исчисляется со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации, и связанных с получением кредитной организацией статуса банка.

За государственную регистрацию изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации уплачивается государственная пошлина в порядке и размере, установленных законодательством РФ о налогах и сборах.

Кредитная организация со дня получения свидетельства уполномоченного регистрирующего органа о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц о государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с получением статуса банка обязана соблюдать пруденциальные нормы деятельности, установленные нормативными актами Банка России в отношении банков.